Huwa ta 'Diċembru. Inti lest biex taġġusta l-Istrateġija ta 'Investiment tiegħek?
Għajnuniet għall-Ippjanar tat-Taxxa għas-Sena 2017
Kun żgur li tifhem liema rata jew rati tat-taxxa se japplikaw għad-dħul li tirrealizza qabel tbigħ xi investimenti. It-taxxi li ġejjin huma fis-seħħ fl-2017:
- Ir-rati tat-taxxa tad-dħul ordinarji għall-2017 għandhom rata ewlenija ta '39.6 fil-mija għall-ogħla nies li jaqilgħu.
- Il-qligħ kapitali fit-tul għandu rata tat-taxxa ewlenija ta '20 fil-mija. Hemm tliet rati tat-taxxa fuq il-qligħ kapitali fit-tul: 0 fil-mija, 15 fil-mija, u 20 fil-mija. Ir-rata għolja ta '20 fil-mija tapplika għal dawk li huma fil-faxxa tat-taxxa ta' 39.6 fil-mija.
- Id-dividendi kklassifikati huma ntaxxati bir-rati fit-tul tal-qligħ kapitali.
- Dħul minn investiment se jkun soġġett għat-taxxa fuq id-dħul nett ta 'investiment b'rata ta' 3.8 fil-mija mill-2017. Dan is-soprataxxa fuq id-dħul mill-investiment taffettwa persuni li aġġustaw id-dħul gross ta 'aktar minn $ 200,000 jekk huma mhux miżżewġin jew aktar minn $ 250,000 għal koppji miżżewġin.
Meta tgħaqqad it-taxxa fuq id-dħul mill-qligħ kapitali u t-taxxa fuq id-dħul mill-investiment nett jew l-NIIT, l-investituri jistgħu jiffaċċjaw rata tat-taxxa marġinali ta '23.8 fil-mija fuq qligħ fit-tul u dividendi kwalifikati.
Dak l-20 fil-mija għat-taxxa fuq id-dħul flimkien ma '3.8 fil-mija għall-NIIT. B'kuntrast, il-qligħ għal żmien qasir, id-dividendi mhux ikkwalifikati, u l-imgħax jistgħu jiġu ntaxxati sa 43.4 fil-mija. Dik hija r-rata tat-taxxa fuq id-dħul ta '39.6 fil-mija flimkien ma' 3.8 fil-mija għall-NIIT.
Iċċekkja l-Ispeċifikazzjonijiet tar-Rappurtar tal-Bażijiet tal-Ispejjeż
Id-ditti ta 'senserija bdew jirrapportaw il-bażi tal-ispejjeż tal-prodotti tal-investiment lill-IRS, kif ukoll lid-detenturi tal-kontijiet, fuq Formola 1099-B fl-2011.
Ir-rappurtar tal-bażi ta 'l-ispiża estiża għal ishma ta' fond reċiproku u stokks mixtrija permezz ta 'programm ta' reinvestiment ta 'dividendi fl-2012. Matul l-2013, bonds, noti, komoditajiet u derivati akkwistati ġodda kienu koperti taħt ir-rekwiżiti ta'
L-investituri għandhom jirrevedu l-preferenzi tal-allokazzjoni tal-bażi tal-ispiża fuq il-websajt tas-sensar tagħhom. Inti tista 'tixtieq tuża metodu differenti mill-metodi ta' inadempjenza tal-broker. Qabbel id-dejta tas-sensar tiegħek mar-rekords tiegħek stess biex tiżgura ruħek li għandek id-dejta bażika kollha li għandek bżonn biex tħejji l-prospett tat-taxxa tiegħek.
Ikkunsidra Rebalancing Your Portfolio skond it-Tip ta 'Taxxa
Investimenti li jipproduċu dħul ordinarju jistgħu jvarjaw aħjar fi pjanijiet differiti mit-taxxa, u investimenti li jipproduċu qligħ fit-tul jistgħu jipproduċu riżultati tat-taxxa l-iktar ottimali f'kontijiet taxxabbli. Dan huwa dovut għar-rati tat-taxxa aktar baxxi li japplikaw għall-qligħ fit-tul u hija parti minn strateġija tat-taxxa msejħa tqegħid ta 'assi.
Bejgħ ta 'Investimenti mitlufin
Din it-tattika taċċellera t-telf fis-sena kurrenti. It-telf kapitali jista 'jikkumpensa l-qligħ kapitali totali. Jekk għandek telf ta 'kapital nett għas-sena, sa $ 3,000 ta' dak it-telf tista 'tiġi applikata biex tikkumpensa d-dħul l-ieħor tiegħek mill-2017. Kwalunkwe telf kapitali li jaqbeż dan il-limitu annwali jista' jiġi trasferit għas-sena ta 'wara.
Jekk tixtri mill-ġdid l-istess investiment fi żmien 30 jum qabel jew wara l-bejgħ ta 'investiment b'telf, madankollu, it-telf tiegħek awtomatikament jiġi differit skont ir-regola tal-bejgħ tal-ħasil.
Sell Off Investimenti Nirbħu
Din it-tattika tgħaġġel id-dħul fis-sena kurrenti u hija ideali meta investitur jistenna li r-rata tat-taxxa tagħha fis-sena kurrenti tkun aktar baxxa mir-rata tat-taxxa tagħha f'sena sussegwenti. L-investituri jistgħu wkoll ibiegħu pożizzjonijiet ta 'profitt biex jassorbu t-telf ta' kapital trasferit minn snin ta 'qabel. L-iżvantaġġ ta 'din it-tattika huwa li l-aċċelerazzjoni tad-dħul taċċellera wkoll it-taxxa. L-investituri fil-parentesi tat-taxxa ta '10 fil-mija u 15 fil-mija jistgħu jkunu jridu jikkunsidraw il-bejgħ ta' investimenti profittabbli fit-tul biex jissakkru fir-rata ta 'żero ta' taxxa fuq il-qligħ kapitali. L-investituri li huma fil-faxxa tat-taxxa ta '39.6 fil-mija jistgħu jkunu jridu jikkunsidraw l-impatt tar-rata tat-taxxa fuq il-qligħ fit-tul ta' 20 fil-mija u s-surtax tal-3.8 fil-mija qabel ma jiddeċiedu li jbiegħu.
Tqabbil mal-Qligħ
Din it-tattika tippermetti lill-investituri biex jikkumpensaw il-qligħ minn xi investimenti b'telf minn oħrajn. Huwa magħruf bħala l-ħsad tat-telf u l-għan huwa li tipprova timminimizza l-impatt tat-taxxa totali tal-bejgħ ta 'investimenti bi profitt billi fl-istess ħin tbigħ l-investimenti b'telf. Din hija tattika ibrida li taċċelera d-dħul u taċċellera t-telf biex toħloq l-iżgħar impatt tat-taxxa fis-sena kurrenti. Din it-tattika mhux biss tnaqqas il-qligħ nett soġġett għat-taxxa fuq id-dħul, iżda tnaqqas ukoll il-qligħ nett soġġett għat-taxxa netta fuq id-dħul ta 'investiment ta' 3.8 fil-mija.
Telf ta 'flus sa s-sena li jmiss
Il-kontribwenti ġeneralment ma jsibux ruħhom f'pożizzjoni li jiddifferixxu t-telf fuq l-investimenti minħabba li l-kodiċi tat-taxxa diġà għandu dispożizzjoni biex iġorr it-telf tal-kapital eċċessiv f'sena futura. Iż-żmien tal-bejgħ ta 'investimenti li ma jħallux qligħ jista' għalhekk jiġi mmexxi mill-istrateġija ta 'investiment tiegħek minflok il-kunsiderazzjonijiet tat-taxxa.
Kisbiet ta 'flus sal-Sena li jmiss
Iż-żamma fuq il-bejgħ ta 'investiment bi qligħ potenzjalment twettaq żewġ affarijiet: Iddifferixxi d-dħul għal sena oħra, u tista' tkun kapaċi tiddiferixxi għal żmien twil biżżejjed biex ikollha l-qligħ intaxxat bir-rata preferenzjali ta 'qligħ kapitali fit-tul aktar milli bħala qasir - żieda fil-prezz bir-rati tat-taxxa ordinarji. Il-qligħ fuq medda twila ta 'żmien huma dawk realizzati minn investimenti li żammet għal aktar minn sena. Il-qligħ jista 'jiġġenera kont tat-taxxa iżgħar għal dawk li jħallsu t-taxxi li jistennew tnaqqis sinifikanti fid-dħul tagħhom is-sena d-dieħla minħabba li l-kontribwenti fil-parentesi tat-taxxa ta' 10 fil-mija u 15% għandhom rata ta '0 fil-mija fuq qligħ fit-tul.
Ippjanar tat-Taxxa bit-Trasferiment ta 'Telf ta' Kapital
L-investituri jistgħu jużaw it-trasferimenti tat-telf kapitali tagħhom biex ipattu għall-qligħ kapitali. It-trasferimenti ta 'telf ta' kapital isiru saħansitra aktar ta 'valur għal persuni bi dħul ogħla li huma suġġetti għat-taxxa fuq id-dħul mill-investiment nett. L-investituri jistgħu jixtiequ li jiżnu l-benefiċċji li jħallu xi trasferimenti għas-snin ta 'wara meta mqabbla ma' strateġija fejn it-telf jiġi assorbit kemm jista 'jkun malajr.