Strateġiji fiskali għan-Negozji ż-Żgħar li jnaqqsu t-Taxxa fuq id-Dħul
Innota li xi wħud minn dawn l-istrateġiji japplikaw biss għal persuni li jmexxu proprjetarji jew soċjetajiet uniċi , li jippreżentaw it-taxxa fuq id-dħul tagħhom billi jużaw prospett tat-taxxa tad-dħul personali T1 .
( L-ewwel Rendiment tat-Taxxa fuq id-Dħul tan-Negozju tiegħek ser iwassalk permezz tal-proċess li timla din ir-ritorn).
8 Strateġiji tat-Taxxa fuq Negozji Żgħar
1) Dejjem iġbor irċevuti għal attivitajiet relatati man-negozju.
It-tmexxija ta 'negozju tieħu ħafna ħin u xi nies tan-negozju ma jistgħux jiġu inkwetati biex jiksbu jew iżommu l-irċevuti għal affarijiet "ftit". Madankollu, it-tariffa tal-parkeġġ fuq il-mod kif tiltaqa 'ma' klijent, l-ittri "ftit" li bagħtuk bil-posta, il-borża tal-kafè li tlift għall-uffiċċju - dawn l-affarijiet żgħar ħafna jistgħu jammontaw matul is-sena.
Timmassimizza t-tnaqqis tat-taxxa fuq id-dħul billi tiġbor l-irċevuti għax-xiri kollu tiegħek li huwa jew jista 'jkun relatat man-negozju u r-reġistrazzjoni u l-preżentazzjoni tagħhom b'mod xieraq.
Ftakar li l-Aġenzija tad-Dħul tal-Kanada (CRA) normalment ma taċċettax dikjarazzjonijiet tal-karti ta 'kreditu bħala prova tal-infiq - għandek iżżomm l-irċevuti oriġinali tiegħek f'każ li tintalab mill-CRA. ( Kemm għandek iżommhom ?)
2) Ġestjoni tal-kontribuzzjonijiet tiegħek ta 'RRSP u TFSA.
Il-Pjan ta 'Tifdil Irreġistrat għall-Irtirar (RRSP) u l-Kontijiet ta' Tifdil Bla Ħlas tat-Taxxa (TFSA) huma Tnaqqis ta 'Taxxa fuq l-Income eċċellenti għal Sidien ta' Negozji Żgħar, partikolarment għal sidien jew imsieħba uniċi.
Jekk għandekx tagħmel il-kontribuzzjoni massima tar-RRSP kull sena tiddependi fuq kemm id-dħul tiegħek ivarja minn sena għal sena.
L-iffrankar tat-taxxa minn kontribuzzjoni ta 'RRSP huwa bbażat fuq ir-rata tat-taxxa marġinali tiegħek u minħabba li xi wħud jew il-kontribuzzjoni kollha tiegħek ta' RRSP permissibbli tista 'tinġieb' il quddiem fis-snin sussegwenti inti tkun f'qagħda aħjar l-iffrankar ta 'kontribuzzjonijiet ta' RRSP għas-snin li fihom tistenna dħul ogħla.
Innota li jekk in-negozju ż-żgħar tiegħek huwa strutturat bħala korporazzjoni s-sitwazzjoni hija aktar kumplessa. Il-livelli ta 'kontribuzzjonijiet tar-RRSP huma bbażati fuq id-dħul mill-qligħ mis-salarju, għalhekk jekk tagħżel li tirċievi xi dħul jew id-dħul kollu fil-forma ta' dividendi dan inaqqas jew jelimina l-kontribuzzjoni tiegħek ta 'RRSP. Ara Salarju tan-Negozju jew Dividendi - Kif Għandek Tħallas Lejk?
Kif jimplika l-isem, it-TFSA jippermettilek tfaddil ta 'kenn u dħul minn investiment minn taxxi. Id-dħul u l-apprezzament tal-kapital minn stokks, bonds jew strumenti oħra li jġorru l-imgħax huma ħielsa mit-taxxa ġewwa TFSA. Jekk inti stajt maxed l-kontribuzzjonijiet tiegħek RRSP u jeħtieġu post ħieles mit-taxxa biex tpoġġi flus kontanti jew investimenti, it-TFSA hija għażla tajba.
3) Timmassimizza t-telf mhux tal-kapital tiegħek.
Bl-istess mod, jekk in-negozju tiegħek ikollu telf ta 'kapital (definit bħala meta l- ispejjeż tiegħek jaqbżu d-dħul tiegħek għan-negozju) f'kull sena, ikkonsidra meta tista' tuża l-aħjar dan it-telf biex tnaqqas il-kont tiegħek tat-taxxa tad-dħul qabel tużah.
It-telf mhux tal-kapital jista 'jintuża biex jikkumpensa dħul personali ieħor f'xi sena ta' taxxa partikolari, jista 'jiġi ttrasferit tliet snin, jew imressaq għal seba' snin. Jista 'jkun aktar sens għalik li ġġorr lura t-telf tal-kapital tiegħek biex tirkupra t-taxxa fuq id-dħul li diġà ħallset, jew li ġġorrha' l quddiem biex tikkumpensa kont tat-taxxa akbar fil-futur milli tużaha fis-sena tat-taxxa. telf kapitali seħħ. Ara l- Ispejjeż ta 'Talbiet fuq Telf Kummerċjali fuq it-Taxxi Kanadiżi .
4) Timmassimizza l-krediti tat-taxxa fuq id-dħul tal-karità tiegħek.
Id-donazzjonijiet ta 'karità lil karitajiet Kanadiżi rreġistrati jew lil oħrajn kwalifikati magħmulin jaqilgħu krediti tat-taxxa . Imma int konxju li donazzjonijiet ta 'karità li jammontaw għal aktar minn $ 200 jagħtuk aktar kreditu ta' taxxa minħabba li qed jiġu vvalutati b'rata ogħla?
Biex timmassimizza l-krediti tat-taxxa fuq id-dħul tal-karità tiegħek, tikkunsidra li tagħti aktar lill-karitajiet reġistrati tal-għażla tiegħek din is-sena.
Jekk tagħmel $ 30,000 fi dħul u ddeċidiet li tagħti biss 5% tad-dħul tiegħek, il-karitajiet ta 'fortuna jiksbu $ 1500. (Kun af li l-karitajiet Kanadiżi mhux irreġistrati, il-karitajiet Amerikani u l-partiti politiċi ma jgħoddux bħala tnaqqis ta 'taxxa fuq id-dħul tal-karità.)
5) Timmassimizza l-klejm tat-taxxa fuq id-dħul tal- Allowance tal-Ispiża tal-Kapital (CCA)
Ħafna sidien tan-negozji żgħar Kanadiżi jafu li minflok sempliċement inaqqsu l-ispiża ta 'kwalunkwe proprjetà deprezzabbli li jkunu kisbu għall-użu fin-negozju tagħhom f'sena partikolari, jeħtieġ li jnaqqsu l-ispiża tal-proprjetà deprezzabbli fuq perjodu ta' snin, permezz ta 'Kapital Talba għall-Allokazzjoni tal-Ispiża.
Iżda bosta sidien ta 'negozji żgħar mhumiex konxji li m'għandhomx għalfejn jitolbu Allowance għall-Ispiża tal-Kapital fis-sena li sseħħ - strateġija ta' taxxa fuq negozji żgħar li tista 'tuża biex tnaqqas it-taxxa fuq id-dħul tiegħek. Is-CCA mhijiex tnaqqis fiskali obbligatorju sabiex tista 'tuża kemm jew ftit mill-pretensjoni CCA tiegħek f'sena fiskali partikolari kif tixtieq; inti tista 'ġġorr kwalunkwe parti mhux użata' l quddiem biex tgħin biex tagħmel tajjeb għal kont tat-taxxa tad-dħul akbar fil-futur. Ma jagħmilx sens li tieħu t-tnaqqis sħiħ tiegħek ta 'l-Allowance ta' l-Ispiża tal-Kapital f'sena li għandek ftit jew l-ebda dħul taxxabbli.
Aspett ieħor li jimmassimizza l-klejm tiegħek ta 'Allowance għall-Ispiża tal-Kapital huwa li jixtri (u jbigħ) l- assi tiegħek fil-ħin it-tajjeb . Trid tixtri assi ġodda qabel it-tmiem tas- sena fiskali tiegħek u tbigħ assi qodma wara s-sena fiskali kurrenti.
Ikunu konxji wkoll tar-regola ta '50%; fis-sena li inti takkwista assi, ġeneralment tista 'biss titlob 50% tal-Allowance ta' l-Ispiża tal-Kapital li normalment tkun tista 'tippretendi (u f'xi każijiet, ir-regola "disponibbli għall-użu" tfisser li ma tistax titlob Kapital Allowance ta 'l-Ispiża sat-tieni sena fiskali wara li tkun akkwistat assi).
Tgħallem kollha dwar il-kalkolu u t-talba tal-Allowance tal-Ispiża tal-Kapital.
Inti tista 'wkoll tixtieq taqra Kif Talba CCA fuq Vettura mixtrija għall-Użu Kummerċjali .
6) Qsim tad-dħul tiegħek.
Din l-istrateġija tat-taxxa fuq in-negozji ż-żgħar tippermetti li tieħu vantaġġ sħiħ tad-disparitajiet marġinali tat-taxxa. Iktar ma jkun għoli d-dħul tiegħek, iktar ma tkun għoli r-rata tat-taxxa marġinali fil-Kanada. Billi tittrasferixxi porzjon mid-dħul tiegħek lil membru tal-familja bi dħul aktar baxx, bħal konjuġi jew wild, tista 'tnaqqas ir-rata tat-taxxa marġinali fuq id-dħul tiegħek.
Din hija strateġija fiskali partikolarment qawwija għal sidien ta 'negozji żgħar bi tfal ta' età ta 'l-iskola wara l-iskola sekondarja. Ejja ngħidu li int impjegat it-tifla tiegħek ta '19-il sena fin-negozju tiegħek, u ħallsitha salarju ta' $ 10,000. Minħabba l-eżenzjoni bażika tat-taxxa fuq id-dħul personali, hi tħallas taxxa tad-dħul ftit li xejn, u jkollha bajda tajba biex tgħin tħallas l-edukazzjoni tagħha.
(Jekk tkun ħallsitha dħul tagħha daqs l-eżenzjoni tat-taxxa fuq id-dħul personali, hija ma tħallas l-ebda taxxa!) U sadanittant, int "spiċċat" $ 10,000 fuq id-dħul tiegħek għas-sena, naqqas l-ammont tat-taxxa fuq id-dħul li inti nirrispetta personalment. Aqra Dħul Qsim għal Negozji Kanadiżi biex titgħallem aktar.
Jekk biħsiebek timpjega membru tal-familja fin-negozju tiegħek, żomm it-talbiet tiegħek raġonevoli u tikkompleta l-burokrazija kollha kif kieku kieku kriet xi impjegat jew kuntrattur (ħallihom fatturazzjoni sewwa inti għal xogħol imwettaq). Kiri lil mara / raġel tiegħek għal eluf ta 'dollari fix-xahar għal ftit sigħat ta' xogħol li jwieġeb it-telefon jew il-preżentazzjoni huwa mod żgur li tiġbed l-attenzjoni tal-Aġenzija tad-Dħul tal-Kanada u tikseb it-talbiet tiegħek miċħuda.
7) Jieħdu vantaġġ sħiħ mit-tnaqqis tat-taxxa tad-dħul disponibbli għan -negozji bbażati fid-dar .
Inti topera n-negozju tiegħek barra mid-dar tiegħek? Jekk le, x'qedek twaqqaf? Filwaqt li mhux kull negozju huwa adattat għal negozju bbażat fid-dar, in-negozji bbażati fid-dar għandhom vantaġġi meta niġu għat- taxxa fuq id-dħul .
Minbarra t -Tnaqqis ta 'Użu Kummerċjali tan - Negozju , sidien tan-negozji bbażati fid-dar jistgħu jnaqqsu porzjon ta' ħafna spejjeż relatati man-dar, bħal sħana, elettriku, manutenzjoni tad-dar, materjali tat-tindif u assigurazzjoni tad-djar.
Jekk inti stess id-dar tiegħek, tista 'wkoll tnaqqas porzjonijiet tat-taxxa fuq il-propjetà tiegħek u l-imgħax fuq l-ipoteki. 6 Tnaqqis fit-Taxxa fuq id-Djar fuq Ibbażat fuq l-Oriġini Ma Tridx Miss ser jagħtik aktar informazzjoni dwar dawn it-tnaqqis potenzjali tat-taxxa fuq id-dħul.
8) Inkorpora n-negozju tiegħek?
Raġuni waħda ħafna sidien uniċi u msieħba jinkorporaw in-negozji tagħhom hija minħabba l-vantaġġi fiskali ta 'inkorporazzjoni. L-aħjar magħruf ta 'dawn il-vantaġġi fiskali huwa t -Tnaqqis tat-Taxxa fuq in-Negozji ż - Żgħar , fejn id-dħul ta' korporazzjonijiet li huma kkwotati fil-Kanada huwa ntaxxat b'rata speċjali "imnaqqsa". Għal kumpanniji privati kkontrollati mill-Kanada li jitolbu t-tnaqqis ta 'negozji żgħar, ir-rata tat-taxxa netta korporattiva hija ta' 10.5%. Għal tipi oħra ta 'korporazzjonijiet, ir-rata tat-taxxa netta korporattiva hija ta' 15%.
Madankollu, l- inkorporazzjoni tan-negozju tiegħek bħala strateġija tat-taxxa tkun effettiva biss jekk in-negozju tiegħek kiber biżżejjed biex l-inkorporazzjoni tkun utli. Inti m'għandekx biss ikollok dħul sinifikanti diġà biex tikkumpensa l-ispejjeż ta 'l-inkorporazzjoni iżda jeħtieġ li tkun ippreparat biex titlaq biżżejjed mid-dħul tan-negozju tiegħek fil-korporazzjoni biex tibbenefika mid-differiment tat-taxxa korporattiva.
Per eżempju, jekk tħaddem negozju inkorporat u l-profitti tal-korporazzjoni f'sena partikolari huma ta '$ 60,000, iżda tieħu $ 60,000 mill-korporazzjoni f'pagi, is-60,000 tiegħek imbagħad jiġu ntaxxati hekk kif id-dħul personali tiegħek (T1) ikun issa, din ir-raġuni inutli. Għandek Tinkorpora Negozji Żgħar Tiegħek? jispjega l-vantaġġi ġenerali u l-iżvantaġġi tal-inkorporazzjoni.
Ibda Tnaqqis tat-Taxxa fuq id-Dħul Illum Tiegħek
Filwaqt li mhux kollha ta 'dawn l-istrateġiji se jaħdmu għal kull negozju żgħir, nisperaw li din il-lista gotten inti taħseb dwar l-ippjanar tat-taxxa . L-ammont tat-taxxa fuq id-dħul li tħallas mhuwiex assolut bil-miktub fil-ġebla. Hemm affarijiet legali, xi kultant sempliċi li tista 'tagħmel biex tnaqqas il-kont tiegħek tat-taxxa tad-dħul - strateġiji tat-taxxa fuq negozji żgħar li tista' tibda tapplika illum.