Kalkolu tal-Fluss tal-Flus Ħieles u Eżempju tal-Flus Ħieles tal-Flus
Il-likwidità libera bħala parti mill-analiżi tal-fluss tal-flus saret importanti ftit snin ilu meta seħħew każijiet ta 'frodi tal-kumpanija, bħall-iskandlu tal-Enron. Ir-raġuni li l-investituri bdew iħarsu lejn il-kunċett tal-fluss tal-kontanti ħieles huwa minħabba li ma kienx daqshekk faċli li timmanipula bħala qligħ sehem b'sehem jew dħul nett .
Kalkolu u Eżempju tal-Fluss Ħieles tal-Flus
Il-likwidità ħielsa tgħaddi l-flus. Huwa dak li ħallejt fl-aħħar tas-sena, jew kwart, wara li tħallas il-kontijiet kollha tiegħek u tħallas għal kwalunkwe nefqa kapitali ġdida. Huwa dak li ħallejt biex tħallas l-investituri. Il-likwidità ħielsa tista 'tiġi kkalkulata fi tliet modi differenti . It-tlieta huma kalkoli sempliċi. Hawnhekk hemm kalkolu tal-eżempju tal-fluss tal-flus ħieles. Huwa kalkolu sempliċi ħafna u parti mill -analiżi tal-fluss tal- flus kontanti .
Fluss tal-Flus Ħieles = Fluss ta 'Flus Nett mill-Operazzjonijiet - Nefqa Kapitali
fejn il- Fluss tal-Flus Nett minn Operazzjonijiet ġej mid-Dikjarazzjoni tal-Flussi tal-Flus u żieda fl-infiq kapitali ġej mill -karta tal-bilanċ
Jekk tħares lejn il-fluss tal-likwidità b'xejn għal bosta snin ta 'data soda u qed tikber, dan normalment ifisser li t-tkabbir fid-dħul huwa fuq l-orizzont għad-ditta. Id-ditti ma 'flussi ta' flus li qed jikbru mingħajr xkiel qed jagħmlu xi ħaġa, jew f'ħafna każijiet, id-dritt. Jistgħu jkunu qed igawdu minn tkabbir fid-dħul. Jistgħu jkunu qegħdin imexxu b'mod effiċjenti l-assi tagħhom.
Huma jistgħu jħallsu d-dejn tagħhom. Huma jistgħu jnaqqsu l- ispejjeż tagħhom.
Jekk il-fluss tal-kontanti ħieles qiegħed jonqos f'numru ta 'perjodi ta' żmien, jista 'jkun hemm sħab dlam fl-orizzont għall-kumpanija. Ditti bi tnaqqis fil-likwidità ħielsa jistgħu jistennew tnaqqis fit-tkabbir tal-qligħ u agħar. Huma jista 'jkollhom jieħdu livelli dejjem jiżdiedu ta' dejn u jistgħu jesperjenzaw likwidità li qed tonqos.
Żomm f'moħħok li l-fluss tal-kontanti ħieles mhux kompletament immuni għal trickery tal-kontabilità. M'hemmx standard regolatorju stabbilit għalih u għalhekk hemm ftit modi differenti li jistgħu jiġu kkalkulati, għalkemm tajtkom l-aktar mod komuni f'dan l-artikolu. Punti bħal kontijiet riċevibbli u kontijiet pagabbli jistgħu jiġu mmanipulati dwar meta l-ħlasijiet jiġu rċevuti, magħmula, u rreġistrati biex il-fluss tal-kontanti ħieles ikun akbar milli hu.
Bħala sid ta 'negozji żgħar, il-likwidità ħielsa hija statistika li għandek tikkalkula regolarment. Tavżak kif qed tagħmel il-kumpanija tiegħek u eżattament kemm għandek flus kontanti biex taħdem wara li l-kontijiet kollha tiegħek jitħallsu. Dan jindika jekk inti tista 'tmexxi' l quddiem u tespandi d-ditta tiegħek jew jekk għandek tistenna.
Eżempju tal-fluss tal-flus ħieles
Fuq id- Dikjarazzjoni tal-Flussi tal-Flus eżempju, ejja nieħu d-data u kkalkula l-likwidità libera ta 'dik id-ditta ipotetika:
- $ 150,000 Flussi ta 'Flus Netti minn Operazzjonijiet
- -100,000 Investiment f'Pjanti u Tagħmir
- = Fluss tal-Flus Ħieles pożittiv ta '$ 50,000
XYZ Company, fl-eżempju, għandha likwidità pożittiva ħielsa. Huma għandhom janalizzaw il-pożizzjoni finanzjarja tagħhom bir-reqqa u jsibu fejn huma l-pożizzjonijiet ta 'saħħa finanzjarja tagħhom, kif ukoll kwalunkwe pożizzjoni ta' dgħjufija finanzjarja, sabiex ikunu jistgħu jkomplu jkunu kumpanija ta 'suċċess.